每逢颱風季，台灣遭逢豪雨侵襲，經常造成低窪地區淹水，公股銀 行近年陸續於氣候相關財務揭露（TCFD）報告書中，將淹水風險因子 納入測試考量，以房貸業務來看，試算高風險淹水區域在各種情境下 造成的預期損失，公股銀多評估造成的負面影響不大。

　　根據臺灣銀行最新2024年度TCFD報告書揭露，針對可能因颱風、暴 雨而有較高淹水風險的14個縣市中，房貸暴險占比前五大縣市分別為 高雄市19.33％、新北市19.24％、桃園市11.59％、台南市9.89％及 台北市8.62％。

　　臺銀對高淹水風險地區的房貸部位進行實體風險情境分析，預期於 2030年損失占淨值比率介於0.1609％至0.1745％之間，於2050年介於 0.1340％至0.1815％之間；另觀察預期損失占暴險額比率變化，在上 述兩個時間點下，以嘉義市、台南市、高雄市及宜蘭縣的擔保品價值 減損幅度較大。

　　合庫銀行將個金不動產擔保品授信餘額與各鄉鎮市區淹水危害度、 建物類型脆弱度等級加權計算後，劃分為五個風險等級，進一步觀察 淹水風險最高的等級5且位於雙北、桃園、台中、台南及高雄等地區 的擔保品，分析其貸款價值比（LTV）變化情形，當中受衝擊程度較 大的區域為桃園及高雄。

　　合庫銀試算最極端情境下，位於淹水風險等級5的個金及法金不動 產擔保品貸款案件，至2050年預期損失分別為0.84億元及1.39億元， 合計共2.23億元，再以平均每件擔保品估價花費時間乘以全體員工平 均時薪進行計算，估計所投入的年度成本約2,268萬元。

　　兆豐銀行指出，長期情境分析結果顯示，以不動產擔保品的坐落位 置來看，企業授信及個人房貸暴險主要位於低、中低風險地區，整體 而言，氣候變遷所帶來的實體風險對授信擔保品價值影響不大，且營 業單位皆須依規採取必要的風險抵減措施，應不至於帶來明顯衝擊。

　　公股銀表示，因應氣候變遷所引發的極端氣候事件，可能對銀行房 貸資產組合的價值與信用風險帶來潛在影響，在擔保品管理部分，除 審慎進行擔保品評估、差異化授信外，也會加強與客戶議合溝通，並 提供相關保險規劃建議，以轉嫁風險降低損失。  <摘錄工商>