更正本公司104年度合併與個體財務報告、105年度合併與 個體財務報告及106年第一季合併財務報告


1.事實發生日:106/06/06
2.公司名稱:益張實業股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司。
4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用。
5.發生緣由:更正本公司上傳之104年度合併與個體財務報告、105年度合併與個體財務
報告及106年第一季合併財務報告部分附註內容，更正後對損益並無影響。更正內
容如下：
(1)更正104年度合併財務報告：
1.更正第6頁
更正前
103年度：其他收入5,108；外幣兌換利益(附註四)18,759；透過損益按公允價值衡量
之金融資產及負債利益(損失)(附註四)(1,828)。
104年度：其他收入8,784；外幣兌換利益(附註四)2,305；透過損益按公允價值衡量
之金融資產及負債利益(損失)(附註四)3,424。
更正後
103年度：其他收入4,032；外幣兌換利益(附註四)11,418；透過損益按公允價值衡量
之金融資產及負債利益(附註四)6,589。
104年度、其他收入5,632；外幣兌換利益(附註四)4,310；透過損益按公允價值衡量
之金融資產及負債利益(附註四)4,571。
2.更正第10頁
更正前
103年度：透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債損失(利益)1,828；持有供交易
之金融負債660。
104年度：透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債損失(利益)(3,424)；持有供交
易之金融負債10,593。
更正後
103年度：透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債利益(6,589)；持有供交易
之金融負債9,077。
104年度：透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債利益(4,571)；持有供交易
之金融負債11,740。
(2)更正104年度個體財務報告：
1.更正第5頁
更正前
103年度：其他收入(附註二三)4,420；外幣兌換利益(附註四)18,744；透過損益按公允
價值衡量之金融資產及負債利益(損失)(附註四及七)(1,802)。
104年度：其他收入(附註二三)8,039；外幣兌換利益(附註四)2,222；透過損益按公允
價值衡量之金融資產及負債利益(損失)(附註四及七)3,409。
更正後
103年度：其他收入(附註二三)3,344；外幣兌換利益(附註四)11,403；透過損益按公允
價值衡量之金融資產及負債利益(附註四及七)6,615。
104年度：其他收入(附註二三)4,887；外幣兌換利益(附註四)4,227；透過損益按公允
價值衡量之金融資產及負債利益(附註四及七)4,556。
2.更正第8頁
更正前
103年度：透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債損失(利益)1,802；持有供交易
之金融負債660。
104年度：透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債損失(利益)(3,409)；持有供交
易之金融負債10,593。
更正後
103年度：透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債利益(6,615)；持有供交易之金
融負債9,077。
104年度：透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債利益(4,556)；持有供交易之金
融負債11,740。
(3)更正105年度合併財務報告
1.更正第5頁
更正前
105年12月31日：
透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四及七)3,011；流動資產總計762,783；
資產總計1,556,613；透過損益按公允價值衡量之金融負債-流動(附註四及七)2,498；
流動負債總計698,284；負債總計833,711；負債與權益總計1,556,613。
更正後
105年12月31日：
透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四及七)2,484；流動資產總計762,256；
資產總計1,556,086；透過損益按公允價值衡量之金融負債-流動(附註四及七)1,971；
流動負債總計697,757；負債總計833,184；負債與權益總計1,556,086。
2.更正第6頁
更正前
104年度：其他收入8,784；外幣兌換利益(損失)(附註四)2,305；透過損益按公允價值衡
量之金融資產及負債利益(附註四及七)3,424。
105年度：其他收入15,066；外幣兌換利益(損失)(附註四)(11,801)；透過損益按公允價
值衡量之金融資產及負債利益(附註四及七)8,746。
更正後
104年度：其他收入5,632；外幣兌換利益(損失)(附註四)4,310；透過損益按公允價值衡
量之金融資產及負債利益(附註四及七)4,571。
105年度：其他收入2,950；外幣兌換利益(損失)(附註四)1,604；透過損益按公允價值衡
量之金融資產及負債利益(附註四及七)10,665。
3.更正第9頁
更正前
104年度：透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債利益淨額(3,424)；持有供交
易之金融負債10,593。
105年度：透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債利益淨額(8,746)；持有供交
易之金融負債(9,131)。
更正後
104年度：透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債利益淨額(4,571)；持有供交
易之金融負債11,740。
105年度：透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債利益淨額(10,665)；持有供交
易之金融負債(7,212)。
3.更正第23頁
更正前
105年12月31日 104年12月31日
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金融資產-流動
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指定透過損益按公